Мониторинг законодательства и судебной практики № 83 (1 июня - 6 сентября 2021 года)
| ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ОТМЫВАНИЮ ДЕНЕГ |
Иностранные трасты попали под борьбу с отмыванием.
Дата вступления в силу: 9 июля 2021 года.
Закон № 115-ФЗ дополняется новыми правилами об "иностранных структурах без образования юридического лица". В том числе к таким структурам относятся иностранные трасты.
Вводятся понятия:
"Доверительный собственник (управляющий) иностранной структуры без образования юридического лица" – лицо, которое управляет денежными средствами или иным имуществом в интересах выгодоприобретателей иностранной структуры без образования юридического лица.
"Протектор" – лицо, которое наделено полномочиями контролировать действия доверительного собственника (управляющего) иностранной структуры без образования юридического лица или участвует в деятельности такой структуры.
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, при идентификации клиентов должны устанавливать доверительного собственника (управляющего) и протектора иностранной структуры без образования юридического лица
Клиенты обязаны сообщать о своем статусе доверительного собственника (управляющего) иностранной структуры без образования юридического лица, и/или о статусе протектора.
Доверительный собственник (управляющий) иностранной структуры без образования юридического лица, если он действует в пределах российской юрисдикции, обязан и сам выполнять некоторые обязанности, предписанные Законом №115-ФЗ, в отношении своих клиентов (идентифицировать, фиксировать и хранить информацию о клиентах и их операциях, при необходимости принимать меры по замораживанию клиентских денежных средств и иного имущества).
Еще одно изменение: юридические лица обязаны обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах "в случае изменения сведений", а не просто раз в год, как раньше.
Это означает, что юридическое лицо не может предоставлять неактуальные сведения о своих бенефициарных владельцах, оправдываясь тем, что с момента предыдущего обновления сведений прошло менее года.
Такая же обязанность знать и обновлять сведения о своих бенефициарных владельцах введена для иностранных юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица, осуществляющих деятельность на территории РФ.