Дополнительные услуги

Администратор РОСТа – комплексное предложение для УК ПИФ

АО «НРК-Р.О.С.Т.» предлагает УК ПИФ воспользоваться комплексным сервисом специализированного депозитария (в соответствии с изменениями в Закон №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», вступившими в силу с 01.03.2026)

Как спецдепозитарий мы предлагаем взять на себя:

1. Учёт операций с имуществом, составляющим активы ПИФ;
2. Учёт денежных средств, ценных бумаг и иного имущества, переданных в оплату инвестиционных паёв;
3. Определение СЧА ПИФ и расчётной стоимости инвестиционного пая;
4. Ведение учётного журнала и составление Перечней имущества;
5. Подготовка и сдача в Банк России Справки о стоимости чистых активов, Отчёта о приросте, Отчёта о вознаграждениях и расходах.

Что это даст управляющей компании?

1. Возможность сосредоточиться на основной лицензионной деятельности – управлении активами;
2. Быстрое масштабирование бизнеса;
3. Снижение затрат на организацию внутреннего учёта;
4. Передачу спецдепозитарию административной ответственности за ведение учёта и расчёт СЧА.

Что требуется от УК для того, чтобы воспользоваться предложением:

1. Согласовать объем передаваемых функций и формат обмена данными со спецдепозитарием;
2. Заключить Соглашение о передаче учета в СД;
3. Провести собрание владельцев инвестиционных паёв и внести изменения в ПДУ;
4. Направить уведомление в Банк России.

Дополнительно к возможностям, предоставляемым Закон №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», вступившими в силу с 01.03.2026)

1. Подготовка отчета об операциях с денежными средствами в части обслуживаемых фондов;
2. Расчет имущественных налогов (налог на землю, налог на имущество), составление декларации по НДС с формированием книг покупок/продаж, проверка расчета ИФНС с самостоятельным расчетом;
3. Формирование исходящих первичных документов (Актов, Счетов-фактур);
4. Расчёт дохода владельцев инвестиционных паёв;
5. Формирование отчёта о владельцах инвестиционных паёв;
6. Формирование отчётных документов и консультирование при формировании фонда, прекращении фонда, дополнительной выдаче инвестиционных паёв;
7. Консультирование и подготовка проектов ответов на запросы регулирующих и контролирующих органов, связанных с функциями, выполняемыми спецдепозитарием.

Аутсорсинг учета и отчетности ПИФ

Аутсорсинг учета и отчетности ПИФ нашими специалистами — это возможность уменьшить расходы клиентов, оптимизировать работу и создать площадку для дальнейшего развития бизнеса. Для этого мы используем широкий спектр возможностей, касающихся решения всех вопросов по учету и контролю. Штат специалистов, обладающий профессиональными знаниями, умениям и практическими навыками, позволяют справиться с любыми поставленными задачами.

В рамках данной деятельности мы оказываем следующие услуги:

1. Ведение учета паевых инвестиционных фондов:
   • обработка первичных документов, полученных от клиента;
   • формирование регистров бухгалтерского учета, контроль за корректностью отражения информации в регистрах специального учета на основании первичных документов;
   • по запросу предоставление учетного журнала и перечня имущества ПИФ.
2. Ведение учета собственных операций Управляющих компаний:
   • обработка первичных документов, полученных от клиента;
   • формирование регистров бухгалтерского учета, контроль за корректностью отражения информации в регистрах специального учета на основании первичных документов;
   • по запросу предоставление учетного журнала.
3. Налоговый учет, в т.ч. расчет имущественных налогов (налог на землю, налог на имущество), составление декларации по НДС с формированием книг покупок/продаж в разрезе каждого Фонда, проверка расчета ИФНС с самостоятельным расчетом.
4. Определение и контроль расчетных показателей Фонда, в том числе расчет стоимости чистых активов, расчет стоимости инвестиционного пая, расчет дохода по инвестиционным паям в соответствии с ПДУ ПИФ.
5. Подготовка отчетности для внутренних и внешних пользователей следующих форм:
   • справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) (форма по ОКУД 0420502);
   • отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд) (форма по ОКУД 0420503);
   • отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (составляющим паевой инвестиционный фонд) (форма по ОКУД 0420505);
   • отчет об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ (форма по ОКУД 0420011).
6. Подготовка консолидированной отчетности клиентов и другие услуги.

Система аутсорсинга определяется индивидуально для каждого клиента после согласования полного перечня задач, в зависимости от ситуации они могут рассчитывать на получение как комплексной помощи, так и помощи позволяющей решить конкретные вопросы, в том числе:

1. Организация учета с нуля, создание учетной политики, правил определения справедливой стоимости чистых активов Паевого инвестиционного фонда и т.д.;
2. Восстановление учета клиентов по налоговой или иной отчетности в сжатые сроки;
3. Подготовка к проверке со стороны уполномоченных органов;
4. Консультирование по вопросам бухгалтерского аутсорсинга.