Банк России составил перечень частых нарушений и типичных ошибок эмитента при подготовке и предоставлению документов для регистрации выпусков ценных бумаг.

Перечень часто выявляемых нарушений и типичных ошибок, составленный Банком России, обобщает опыт применении новой редакции Федерального закона "О рынке ценных бумаг", действующей с 1 января 2020 г., и новых Стандартов эмиссии ценных бумаг, утвержденных Положением Банка России от 19.12.2019 №706-П.

Наиболее интересные, на наш взгляд, замечания Банка России:

1. Если выпуск ценных бумаг зарегистрирован до 1 января 2020 г., то документы в рамках эмиссии этого выпуска (изменение в решение о выпуске, отчет об итогах выпуска) необходимо готовить и регистрировать по старым правилам, действовавшим до 1 января 2020 г. (пункт 1.11).
2. Если АО зарегистрировано в ЕГРЮЛ до 1 января 2020 г. (или после 1 января 2020 г., но на основании документов, направленных в ФНС России до 1 января 2020 г.), то выпуск акций такого АО, размещаемый при учреждении, тоже регистрируется по старым правилам (пункт 2.1).
3. В целях регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг предоставляется только документ, содержащий условия размещения ценных бумаг или проспект ценных бумаг (далее – ДСУР). Составлять и регистрировать решение о дополнительном выпуске ценных бумаг, как отдельный документ, не требуется (пункт 3.2.). Данное правило, как косвенно следует из пункта 5.6 Перечня, действует и в том случае, если основной выпуск был зарегистрирован до 1 января 2020 г.
4. Если совет директоров непубличного АО принимает решения, полномочия на принятие которых может быть передано совету директоров только на основании единогласного решения общего собрания акционеров (например, решение об увеличении уставного капитала АО по закрытой подписке), то для регистрации выпуска акций необходимо представить подтверждение, что решение общего собрания акционеров о передаче полномочий совету директоров было единогласным (пункт 3.3).
5. В случае присоединения к АО нескольких юридических лиц, такое АО должно представить документы для государственной регистрации отдельного выпуска (дополнительного выпуска) по каждому из присоединяющихся юридических лиц (пункт 4.12).
6. В ДСУР нельзя вносить изменения, сокращающие перечень потенциальных приобретателей ценных бумаг. Можно только добавлять новых потенциальных приобретателей (пункт 5.2).
7. Внесение изменений в решение о размещении ценных бумаг возможно только в двух случаях, когда внесение таких изменений не повлечет возникновение нового преимущественного права (пункт 5.5).