Управляющим компаниям разрешили в некоторых случаях не раскрывать информацию о своих акционерах.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 05.10.2018 № 1201 "Об информации, не подлежащей раскрытию управляющей компанией, определенной в соответствии с Федеральным законом "Об инвестиционных фондах" (далее – Постановление) установлено, что если в отношении акционеров и контролирующих лиц управляющей компании, осуществляющей управление активами акционерного инвестиционного фонда, паевым инвестиционным фондом (УК), действуют иностранные меры ограничительного характера (далее – иностранные санкции), то УК вправе принять решение не раскрывать неограниченному кругу лиц или раскрывать в ограниченном объеме информацию о своих акционерах и контролирующих лицах.

УК, которые приняли решение не раскрывать или ограничить объем раскрываемой информации, должны уведомить о принятом решении Банк России.

Постановление вступило в силу 17 октября 2018 года.

[1] Полное наименование – Постановление Правительства РФ от 16.06.2018 № 693 "О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)" (далее – Постановление № 693).

[2] См. Федеральный закон от 27.11.2017 № 340-ФЗ "О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний" сообщалось в Обзоре изменений законодательства с 27 ноября 2017 года по 8 декабря 2017 года.

[3] Полный перечень организаций финансового рынка см. в статье 142.1 НК РФ.

[4] О Постановлении № 693 сообщалось в Обзоре изменений законодательства с 6 августа 2018 года по 27 августа 2018 года.

[5] Положение об осуществлении запроса организацией финансового рынка у своих клиентов информации о таких клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, ее обработки, в том числе документальной фиксации, и анализа, о принятии, в том числе документальной фиксации, обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по установлению налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, включая проверку достоверности и полноты представленной клиентом информации, а также о составе, об условиях, о порядке и сроках представления указанной информации в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, утвержденное Постановление № 693.