2.1. В каких случаях на сделку (операцию) с ценными бумагами требуется разрешение Правительственной комиссии?

Если:

1. одной из сторон (участников) операции с ценными бумагами является резидент РФ;
2. другой стороной (участником) операции является «лицо иностранных государств, совершающих недружественные действия»; и
3. операция направлена на приобретение или отчуждение ценных бумаг резидентом РФ;

то операция, вероятно, требует разрешения Правительственной комиссии.

Резиденты РФ определяются в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (валютные резиденты).

Гражданин РФ признается резидентом РФ, даже если имеет иное (второе) гражданство.

Международные компании, зарегистрированные в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 г. № 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах", для Указа №81 признаются резидентами РФ, хотя и являются валютными нерезидентами.

«Лица иностранных государств, совершающих недружественные действия» (далее– «недружественные лица») определяются в соответствии с пунктом 1 Указа №81:

«иностранные лица, связанные с иностранными государствами, которые совершают в отношении российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия (в том числе если такие иностранные лица имеют гражданство этих государств, местом их регистрации, местом преимущественного ведения ими хозяйственной деятельности или местом преимущественного извлечения ими прибыли от деятельности являются эти государства), и  лица, которые находятся под контролем указанных иностранных лиц, независимо от места их регистрации или места преимущественного ведения ими хозяйственной деятельности».

Список иностранных государств и территорий, совершающих недружественные действия (далее – «недружественные государства»), утвержден распоряжением Правительства РФ от 5 марта 2022 г. №430-р.

В том числе к «недружественным государствам» отнесены все государства Евросоюза, США, Великобритания, Швейцария.

Наиболее очевидный (но не единственный) критерий связи с «недружественным государством»:

1. для физического лица – гражданство;
2. для юридического лица - место регистрации.

Для юридического лица также имеет значение вопрос контроля.

Если юридическое лицо зарегистрировано в РФ или «дружественном» иностранном государстве, но его контролирующие акционеры/участники (конечные бенефициары) – из «недружественных» государств, то такое юридическое лицо тоже будет признано «недружественным».

Признаки контроля для Указа №81 определяются в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 29 апреля 2008 г. №57-ФЗ "О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства"(пункт 1.1. Разъяснения №2-ОР).

Для большинства юридических лиц определение контроля не вызывает затруднений, но могут быть нюансы, поэтому каждую ситуацию надо рассматривать индивидуально.